Внутренний аудит

Подготовка отчета о ревизии

Подготовка отчета о ревизии

На заключительном этапе проведения ревизии полученная информация должна быть сведена воедино так, чтобы на ее основе группа управления ПО могла составить план управления ПО. Такое подведение итогов можно оформить в виде таблицы, образец которой приведен в конце данной главы.

С этой точки зрения нужно обратить внимание на следующие вопросы:

Совпадают ли результаты ревизии с результатами, ожидавшимися на основании записей о покупках?
Есть ли недостающие компоненты - дискеты или документация - которые требуют замены? Обнаружены ли программы, за которые нельзя отчитаться, или нелегальные копии, которые следует приобрести легальным путем?
Столкнулась ли группа аудиторов с существенными неудовлетворенными потребностями в ПО, в обучении или с избыточным ПО, которое следует убрать или перераспределить? Или такого рода ситуации встречались только в виде исключения?
Имеются ли какие-нибудь другие существенные жалобы или комментарии, которые указывают на уже возникшие или только наметившиеся тенденции в использовании программных продуктов?

Этот отчет войдет в раздел "Анализ ситуации" плана управления ПО.

Бланки и отчеты следует сохранить как документальное свидетельство ревизии. Их можно использовать для справок в случае изменения в ПО или в составе сотрудников.